Gestionando un Fraude
La Master Class "Gestionando un Fraude" está diseñada para capacitar a profesionales en la identificación, prevención, y gestión de fraudes corporativos. Este curso es esencial para auditores internos que buscan fortalecer sus habilidades en investigaciones forenses, integrando conocimientos de diversas especialidades para llevar a cabo investigaciones de fraude de manera efectiva y eficiente.
Esta Master Class está dirigida a profesionales del ámbito financiero, contable y de auditoría, así como a aquellos involucrados en la gestión de riesgos y cumplimiento normativo, que buscan especializarse en la detección y gestión de fraudes dentro de sus organizaciones. Es ideal para quienes ya poseen conocimientos en procesos contables y auditorías, tanto internas como externas.
Mónica Cabezas
Contador Público y Auditor titulada de la Universidad de Santiago de Chile. Cuenta con una vasta experiencia de más de 24 años en los sectores financiero, seguridad social y auditoría. A lo largo de su carrera, se ha especializado en la investigación de fraudes corporativos, habiendo superado con éxito casos relacionados con apropiación indebida por un valor superior a MM$150 (millones).Es coach ontológico, scrum master profesional y scrum manager para auditoría ágil. Sus habilidades incluyen el análisis de documentación falsa o adulterada, laidentificación de empleados inexistentes, la detección de estafas en redes sociales, la perfilación de usuarios vinculados a actividades ilícitas y la identificación de vulneraciones en el ámbito digital.
El objetivo principal de esta Master Class es desarrollar habilidades avanzadas en la detección, prevención y gestión de fraudes corporativos. Los participantes aprenderán a aplicar conceptos clave como el Árbol del Fraude, el Triángulo del Fraude, y las herramientas COSO para la evaluación de riesgos de fraude, utilizando casos prácticos y ejemplos reales.
Módulo 1: Conceptos Fundamentales
- La importancia del auditor forense
- Árbol del Fraude de la ACFE
- Triángulo del Fraude
- Diamante del Fraude
- Herramientas para la prevención
- Herramientas para la detección
- Gobierno corporativo para la prevención
- Investigación de fraude
- Entrevista de fraude
- Informe y/o dictamen forense para el área legal
Módulo 2: Gestión de Riesgo de Fraude
- Identificación y descripción de un evento de fraude
- Cuantía del fraude
- Evaluación de riesgo de fraude según estándar COSO
- Evaluación de riesgo de fraude en la planificación de auditoría
- Sistema de alerta e indicadores de fraudes
- Controles antifraudes
La Master Class se desarrollará mediante clases expositivas y dinámicas grupales. Se proporcionará material didáctico y bibliografía referencial para el estudio autónomo, permitiendo a los participantes aplicar los conceptos en un contexto práctico.
Para aprobar la Master Class, los participantes deben cumplir con los siguientes requisitos:
- Asistencia: Asistir al menos al 90% de las sesiones programadas.
- Evaluaciones: Completar un trabajo grupal al final del módulo, que será evaluado con una rúbrica específica. La composición del puntaje será 70% para el análisis del caso y 30% para la presentación del caso.
- Nota mínima de aprobación: 80% sobre la evaluación final.