Profundización en los Fraudes Corporativos

El programa “Profundización en los Fraudes Corporativos” está diseñado para proporcionar a los auditores internos las herramientas avanzadas necesarias para realizar investigaciones forenses efectivas.

El curso está dirigido a profesionales del área de Contabilidad, Auditoría y áreas afines, que deseen profundizar sus conocimientos y habilidades en la detección, prevención e investigación de fraudes corporativos. Es ideal para aquellos que cuentan con experiencia en auditorías internas y externas y buscan integrar herramientas avanzadas y técnicas forenses en su práctica profesional.

Mónica Cabezas
Contador Público y Auditor titulada de la Universidad de Santiago de Chile. Cuenta con una vasta experiencia de más de 24 años en los sectores financiero, seguridad social y auditoría. A lo largo de su carrera, se ha especializado en la investigación de fraudes corporativos, habiendo superado con éxito casos relacionados con apropiación indebida por un valor superior a MM$150 (millones).Es coach ontológico, scrum master profesional y scrum manager para auditoría ágil. Sus habilidades incluyen el análisis de documentación falsa o adulterada, laidentificación de empleados inexistentes, la detección de estafas en redes sociales, la perfilación de usuarios vinculados a actividades ilícitas y la identificación de vulneraciones en el ámbito digital.

El objetivo del curso es desarrollar y capacitar a los participantes en conocimientos especializados sobre fraudes corporativos, proporcionándoles herramientas y habilidades prácticas esenciales para su desarrollo profesional. Se busca que los participantes comprendan los conceptos clave relacionados con el gobierno corporativo y la prevención de fraudes, conozcan y sean capaces de identificar los perfiles de defraudadores, adquieran habilidades para llevar a cabo entrevistas forenses efectivas y desarrollen competencias en la realización de investigaciones forenses completas. Al finalizar el curso, los estudiantes estarán preparados para aplicar estos conocimientos en su ámbito laboral, contribuyendo de manera significativa a la integridad y transparencia de las organizaciones en las que se desempeñan.

Módulo 1: Gobierno Corporativo y la Prevención de Fraudes

Contenidos:

• Definición de Gobierno Corporativo
• Índice de Percepción de la Corrupción año 2023
• Reporte a las Naciones Año 2024 ACFE
• Indicadores para la Transparencia
• Rol del Código de Ética
• Canal de Denuncias
• Marco Integrado Coso 2013

Módulo 2: Perfil del Defraudador

Contenidos:

• Reporte a las Naciones ACFE 2024 (Capítulo: Perpetradores)
• Triángulo del Fraude
• Diamante del Fraude
• Perfil del Defraudador
• Tipos de Defraudadores
• Rol del Investigador Forense
• Rol del Líder del Defraudador
• Área Legal

Módulo 3: Entrevista Forense

Contenidos:

• Principales Conceptos de una Entrevista
• Proceso Cualitativo para la Recolección de Datos
• Fases de una Entrevista
• Preparación Entrevistador
• Formato Recomendado

Módulo 4: Investigación Forense

Contenidos:

• Marco Integrado COSO 2013
• Normas Globales de Auditoría Interna 2024
• Metodología de la Investigación
• Etapas de la Investigación
• Recopilar
• Desarrollo de la Hipótesis
• Investigar
• Conclusión - Plan de Acción
• Coordinar con Área Legal
• Indicadores

El curso se desarrollará mediante clases expositivas, dinámicas grupales y la profundización de experiencias compartidas por los participantes. Se proporcionará material didáctico y bibliografía referencial para el estudio autónomo.